Mehr als 100 Stimmen aus der Praxis
Erfahrungsberichte ausgewählter Mandanten
So funktioniert steuerliche Gestaltung in der Praxis
Ausgewählte Fallstudien:
Kunde
Ausgangssituation
Nach dem Verkauf zahlreicher operativer Tochtergesellschaften bestand die Unternehmensgruppe im Kern aus Verwaltungsvermögen (Wertpapiere in der Holding, Immobilienanteile mit Nießbrauchrechten sowie eine kleine operative Makler-GmbH). Ziel des Gesellschafters mit drei Kindern: Auswanderung ohne Wegzugsbesteuerung, laufende Gewinne steueroptimiert thesaurieren und das Vermögen ohne Schenkung- und Erbschaftsteuer auf die nächste Generation beziehungsweise eine Familienstiftung übertragen, konfliktfrei und dauerhaft geregelt.Ergebnis
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Wegzugsbesteuerung durch Zwischenschaltung einer GmbH & Co. KG vermieden
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Gewinnausschüttung ins Ausland mit nur 1,5 % Steuerbelastung strukturiert
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Übertragung auf liechtensteinische Stiftung ohne Schenkung- und Erbschaftsteuer
Kunde
Ausgangssituation
Als Anbieter von Wein als Direktinvestment kauft das Unternehmen die seltensten Weine der Welt zu einem sehr jungen Zeitpunkt ein und lässt sie unter optimalen Bedingungen reifen. Durch Verknappung im Markt und Reifung entsteht eine doppelte Wertsteigerung; historisch rund 8-9 % Bruttorendite bei geringer Korrelation zum Kapitalmarkt. Kernfrage an JUHN Partner war die steuerliche Struktur: Wie lässt sich die Wertsteigerung für Anleger steuerfrei realisieren und die Umsatzsteuer während der Haltedauer aussetzen? Anders als kursierende „Kunst-Tricks“ mit fiktiven Teilwertabschreibungen sollte eine belastbare, rechtssichere Lösung stehen.Ergebnis
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Wertsteigerung aus dem Privatvermögen steuerfrei realisierbar
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Lagerung im Genfer Zollfreihafen unter Aussetzung der Umsatzsteuer
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Skalierbares Sachwert-Investment ab 5.000 € bis in den siebenstelligen Bereich
Kunde
Ausgangssituation
Andreas Sander baute seit 1993 aus 3.000 € Startkapital einen internationalen IT-Konzern mit über 500 Mio. € Umsatz auf. Mit Wohnsitz in Dubai und komplexen Auslandsgeschäften wurde eine rechtssichere Struktur für Nachfolge und grenzüberschreitende Steuerfragen nötig. Der drohenden Wegzugsbesteuerung begegnete er mit einer frühzeitigen, tragfähigen Lösung zur Vermeidung der fiktiven Steuerlast.Ergebnis
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1,6 Mrd. € Umsatz in den letzten drei Jahren
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Internationale Doppelholding-Struktur
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Wegzugsteuer abgewehrt
Kunde
Ausgangssituation
Achim Full gründete 2006 ein Ingenieurbüro für Eisenbahn-Signalanlagen. Das Unternehmen wuchs auf zehn Mitarbeiter, wurde aber weiterhin als Einzelunternehmen geführt – mit bis zu 50 % Steuerlast. Über seinen Sohn stieß Full auf JUHN Partner, um eine zukunftssichere, steueroptimierte und familiengerechte Struktur zu schaffen.Ergebnis
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Einzelunternehmen freiwillig verkauft und mit 27 % versteuert
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Holdingstruktur gegründet zur steuerlichen Optimierung
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Geschäft an Familienstiftung übertragen und zurückvermietet
Kunde
Ausgangssituation
Die Familie de Schepper ist in mehreren Ländern unternehmerisch tätig. In Deutschland bestanden neun operativ tätige Gesellschaften in historisch gewachsener, steuerlich unvorteilhafter Struktur. Ziel war eine steueroptimierte Bündelung der Cashflows und die Vorbereitung auf Nachfolge und potenziellen Wegzug.Ergebnis
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9 Gesellschaften in doppelte Holdingstruktur überführt
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Umsatzsteigerung von über 100 % im Ferienparkbereich
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Schenkungssteuerneutrale Umstrukturierung
Kunde
Ausgangssituation
Das Unternehmen Khroom GmbH entstand aus einer Einzelfirma. Mit JUHN Partner erfolgte die Umwandlung in eine GmbH und anschließend in eine Holdingstruktur. Ziel war die Haftungsbegrenzung, steuerliche Vorteile und die Eröffnung neuer strategischer Möglichkeiten für die zukünftige Entwicklung.Ergebnis
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Einzelne Gesellschaften in Holdingstruktur überführt
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Haftungsbeschränkung
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Thesaurierung der Gewinne
Kunde
Ausgangssituation
Marc Weißbrenner hat als Handelsvertreter für Photovoltaikanlagen gestartet und schnell hohe Umsätze erzielt. Durch die hohen Gewinne sind für den Einzelunternehmer hohe Steuern angefallen. Gemeinsam mit JUHN Partner wurde 2022 eine GmbH gegründet und so über 150.000 € Steuern gespart. Durch die Rechtzeitige Gründung konnten die Gewinne noch im selben Jahr steueroptimiert werden.Ergebnis
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Steuerlast von 50 % auf unter 25 % gesenkt
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GmbH-Gründung zur Gewinn- & Steueroptimierung
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Rückwirkende Steueroptimierung bereits erzielter Gewinne
Kunde
Ausgangssituation
Mark Albrecht ist Unternehmer in der Photovoltaikbranche. Er betreibt über eine Holding GmbH mehrere Kommanditgesellschaften, von denen einige Gewinne erzielen, andere jedoch hohe Anfangsverluste schreiben. Ziel war es, Gewinne und Verluste steuerlich effizient zu verrechnen, um die Gesamtsteuerlast zu minimieren und gleichzeitig die Struktur für Investoren attraktiv zu gestalten.Ergebnis
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Gewinn- & Verlustverrechnung über Treuhand-KG-Modell realisiert
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Einbindung aller KGs als steuerlich unselbstständige Betriebsstätten unter der Holding
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Reinvestitionsfähige Holdingstruktur mit nur 1,5 % Steuerlast auf thesaurierte Gewinne geschaffen
Kunde
Ausgangssituation
Ole Bettray, Ingenieur und Geschäftsführer der FLANSCHER GmbH, wandelte sein Einzelunternehmen in eine GmbH um und nutzte eine private Immobilie – das ehemalige Familienhaus – als Firmensitz. Dadurch entstand unbeabsichtigt eine steuerlich nachteilige Betriebsaufspaltung mit hohen Risiken bei Verkauf, Vererbung oder Wegzug.Ergebnis
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Betriebsaufspaltung rechtssicher aufgelöst
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Doppelstöckige Holdingstruktur umgesetzt
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Wegzugsteuer dauerhaft vermieden
Kunde
Ausgangssituation
Onlinehändler jonglieren mit tausenden Transaktionen, verschiedenen Marktplätzen, Zahlungsdienstleistern und komplexer Umsatzsteuerlogik. Wer hier nur die Auszahlung bucht, riskiert falsche Steuererklärungen, Vorsteuerverluste oder schlimmer: Steuerhinterziehung. Klassische Steuerkanzleien sind damit oft überfordert. Es braucht spezialisierte Partner, die diese digitale Komplexität beherrschen.Ergebnis
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Automatisierte Massendaten-Verarbeitung
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Sichere Umsatzsteuer bei EU-Handel
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Skalierbare Prozesse und effiziente Buchhaltung, selbst bei 1.000 Belegen am Tag
Kunde
Ausgangssituation
Max, ein erfolgreicher Krypto-Trader, erzielte in kurzer Zeit rund 15 Mio. € realisierte Gewinne – gleichzeitig entstanden aber Verluste in vergleichbarer Höhe. Doch: Aufgrund einer gesetzlichen Verlustverrechnungsbeschränkung (§ 20 Abs. 6 EStG) durfte er nur 20.000 € Verluste anrechnen, musste aber den gesamten Gewinn versteuern. Ergebnis: 4 Mio. € Steuerlast, kein Vermögen mehr – Privatinsolvenz drohte.Ergebnis
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4 Mio. € Steuerforderung trotz Null-Gewinn identifiziert und rechtlich sauber aufgearbeitet
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Selbstanzeige vermieden, mögliche Strafbarkeit ausgeschlossen
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Einspruch eingelegt & Vollstreckung verzögert, um Zeit für Lösung zu gewinnen
In 3 bewährten Schritten zur individuellen Steuerstrategie
Schritt 1
Erstberatungstermin
Hier besprechen wir Ihre Ausgangssituation, geben erste Lösungsvorschläge und klare Handlungsempfehlungen. Der erste Beratungstermin findet deutschlandweit digital oder persönlich vor Ort statt.
Schritt 2
Konzeptentwicklung
Anschließend erstellen wir Ihr individuelles, ganzheitliches und detailliertes Steuer-Konzept. Dieses präsentieren wir Ihnen, Ihrer Familie und Ihren Beratern.
Schritt 3
Umsetzung
Auch nach der Umsetzung Ihrer Steuerstrategie steht Ihnen JUHN Partner als spezialisierte Beratung langfristig zur Seite. Bei Bedarf übernehmen wir zusätzlich die laufende steuerliche Betreuung Ihres Unternehmens.
Kontaktieren Sie uns gerne unter: +49 221 999 832-0 (Montag bis Samstag von 8:00-20:00 Uhr)
